+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Что такое факторинг и зачем он нужен

Содержание

Что такое факторинг?

Что такое факторинг и зачем он нужен

Факторинг – это разновидность торгового кредитования, которая заключается в передаче третьему лицу задолженности дебитора перед компанией-поставщиком услуг или товаров.

В бизнес-литературе существует немало подобных формулировок, точно определяющих понятие этого вида финансовой деятельности.

Но все же для уяснения того, что такое факторинг, необходим перевод экономической терминологии на «человеческий язык».

Простыми словами факторинг — это трехсторонняя сделка, в которой между кредитором и должником выступает посредник. Обычно эта схема применяется в предпринимательской сфере.

К примеру, приобретающая товар или услуги сторона желает получить небольшую отсрочку для оплаты – неделю или десять дней.

Поставщик не против предоставить эту отсрочку, но при большом финансовом обороте даже эти десять дней влияют на товарооборот.

А если все клиенты захотят отгружать товар, расплачиваясь лишь через какое-то время? А вдруг с фирмой-клиентом случится какая-то неожиданность и она не сможет вернуть долг? Раздавая кредиты направо и налево, недолго и обанкротиться.

И тогда на сцене появляется фирма-фактор, удовлетворяющая нужды обеих сторон: покупатель получает свою отсрочку, а продавец – быстрые деньги, составляющие большую часть суммы задолженности.

Факторинговая компания берет комиссию, имея прибыль с каждой операции.

Естественно, предварительно рассчитывается платежеспособность и надежность дебитора, поскольку подобное сотрудничество зачастую становится постоянным.

Иногда фактор выкупает уже существующую задолженность – например, если должник не успевает рассчитаться вовремя или продавцу срочно понадобились деньги.

Эти операции производят банки и специальные факторинговые компании или фирмы. Они предоставляют своим клиентам и другие услуги – бухучет, инкассацию, страхование.

Немного истории

Слово «факторинг» пришло к нам из английского языка, наиболее к нему подходит понятие «посредничество». Различные исследователи развития экономики относят появление факторинга к разным временам – начиная с Вавилонского царства и оканчивая 19-м веком. Одна из самых распространенных версий гласит, что стартовой точкой можно считать основание в 17-м веке британского «Дома факторов».

Бурный рост факторинговых компаний припадает на конец 19-го столетия, когда началось стремительное развитие частного бизнеса в США. Тем не менее, традиции и правила факторинга в современном понимании этого явления устоялись лишь к 1950-м годам. Для России это довольно молодая сфера финансовой деятельности.

Первые попытки внедрения факторов на тогда еще советский рынок относятся к 1989 году. Правда, в то время выкупались только просроченные задолженности, и спектр предоставляемых услуг был очень мал.

Но в 2000-х годах у российского факторинга открылось второе дыхание, и он начал постепенно завоевывать финансовый рынок.

Виды факторинга

Существуют различные формы факторинговых сделок, которые зависят от количества участников, возможности возмещения убытков и других нюансов.

  1. С регрессом и без регресса. Выкупая право на все суммы задолженности дебитора, компания-фактор может внести пункт о возмещении продавцом средств в случае, если должник не сможет рассчитаться. Это называется факторинг с регрессом. Если же факторинговая компания берет все риски на себя и не намерена требовать возмещения убытков, то это сделка без регресса.
  2. Закрытый и открытый. При закрытых сделках кредитор не обязан уведомлять дебитора о продаже прав на получение долговых средств, в процессе участвует только две стороны. Это выглядит так: покупатель оформляет у поставщика рассрочку, поставщик перепродает долговые обязательства фирме-фактору и получает деньги в установленном договором объеме (до 95 процентов от общей суммы заема). Когда покупатель рассчитывается с поставщиком, последний передает фактору всю сумму задолженности и получает оставшиеся проценты за вычетом комиссии. В случае открытого сотрудничества в сделке задействованы все три стороны. Дебитор получает у поставщика продукцию и погашает задолженность напрямую фирме-фактору.
  3. Прямой и взаимный. Прямым называется факторинг в котором участвует только один посредник. Взаимный (двухфакторный) – при участии двух фирм-факторов – обычно производится при зарубежных операциях, где посредник действует в своей стране от лица зарубежной факторинговой компании.
  4. Реальный и консенсуальный. Реальные факторинговые сделки заключаются на момент уже имеющейся задолженности, а консенсуальные касаются будущих операций.

Чем факторинг отличается от кредитования?

Можно было бы сказать, что факторинг – это и есть кредит, но дело в том что эти услуги, обладая сходной сутью, отличаются во многих деталях.

В первую очередь факторы занимаются финансированием текущей деятельности своих клиентов, обеспечивая рассрочку небольших сумм на малый промежуток времени, не больше полугода. Кредитование является скорее инвестиционным инструментом и рассчитано на большой временной период – иногда на 10 или 20 лет.

Кроме того, продавец обычно получает не всю сумму, а лишь ее большую часть, оговоренную с посредником. Остаток средств будет переведен на его счет лишь после того, как дебитор полностью рассчитается. В кредитовании же клиент получает всю сумму сразу. Также в факторинге (в отличие от кредита) не нужен залог.

При факторинговых сделках нужны только счет-фактура и накладная, в то время как для оформления кредита потребуется куда больше документов. При кредитовании получатель и должник – одно лицо; в факторинге деньги получает одна фирма, а выплачивает долг – другая.

Зачем факторинг нужен предприятиям?

Факторинг – это хорошее подспорье в бизнесе, поскольку позволяет практически полностью сократить проволочки, связанные с оплатой товаров и услуг в рассрочку. Ведь в современном мире нужно действовать быстро. Для этого и существуют факторы – они обеспечивают бесперебойную циркуляцию товара и финансов, но при этом помогают клиентам получить необходимую отсрочку платежа.

Правда, в России довольно велик комиссионный процент – 15-20% от полученной суммы, поэтому факторинг нельзя назвать панацеей от всех проблем. Покупателю придется выбирать между существенной переплатой и немедленным внесением денег за полученный товар. Но, тем не менее, эта услуга помогает развивать свой бизнес и наращивать товарооборот.

Факторинговая система будет полезна для тех, кто решил выйти на новый уровень и нуждается в одноразовом финансовом шлюзе, для открытия новых торговых точек или расширения производства, для решения финансовых трудностей, связанных с непредвиденными накладками.

В общем, факторинг – это удобный бизнес-инструмент, который при правильном использовании может сослужить отличную службу своим клиентам.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Источник: https://constructorus.ru/finansy/chto-takoe-faktoring.html

Факторинг – что это такое простыми словами + виды

Что такое факторинг и зачем он нужен

Что такое факторинг? В чем его преимущество? Какие виды факторинга бывают и как правильно выбрать факторинговую компанию новичку?

Добрый день! С вами Эдуард Стембольский. Я больше десяти лет проработал финансистом в различных отечественных компаниях. Сегодня мы с вами поговорим о факторинге.

Мой профессиональный профиль – оптимизация дебиторской задолженности. Факторинг очень часто позволял мне избежать кассовых разрывов и нормализовать денежный поток предприятия.

Итак, если вы хотите, чтобы ваши деньги не «оседали» у контрагентов в самый неподходящий момент – читайте дальше.

1. Что такое факторинг — полный обзор понятия для новичков

В узком смысле, факторинг – это особый формат торгового кредитования. Более обширно понятие факторинга звучит следующим образом:

Факторинг — это беззалоговое предоставление денежных (оборотных) средств поставщику в ответ на переуступку им денежного требования к покупателю (возникающего в момент отгрузки товара или оказания услуги).

Новым собственником прав на востребование оплаты становится факторинговая компания (фактор). Важный момент – фактор получает «дебиторку», по которой не фиксировались нарушения условий оплаты. В противном случае он являлся бы коллектором. А это принципиально иное направление деятельности!

Более широкая трактовка понятия факторинга включает в себя также процессы оценки и страхования рисков неплатежей, которые зависят от того, насколько надежна компания-покупатель.

История возникновения факторинга

История факторинга берет свое начало в эпохе античности. Об этом, в частности, говорит происхождение термина от латинского facio, буквально переводящегося как «тот, кто делает».

Базовая причина формирования потребности в факторинге – развитие мировой торговли, предполагавшей существенный временной промежуток между отгрузкой продукции и оплатой.

В России факторинг получил развитие в начале «нулевых». Основными компаниями-факторами выступают отечественные банки. Российский факторинговый оборот в настоящий момент не превышает 0,5% от ВВП (в экономиках западных стран это показатель составляет от 2% до 20%).

2. Зачем нужен факторинг и каковы его главные преимущества

Итак, выше мы разобрались с тем, что это такое «факторинг». Если дать определение факторингу простыми словами, то оно будет звучать следующим образом:

Факторинг – это получение денег поставщиком от фактора в срок, который короче чем тот, что предусмотрен контрактом на поставку товара.

Чаще всего фактор одномоментно выплачивает около 90% от стоимости товара. Остальная сумма поступает после того, как покупатель подтвердит получение продукции и отсутствие каких-либо претензий или осуществит оплату.

Разумеется, что условия факторинга предполагают оплату услуг фактора (в виде некоторой комиссии).

Потребность в подобной схеме может возникнуть в случае форс-мажора. Очень часто быстро нарастить оборотный капитал оказывается дешевле, используя различные схемы факторинга, чем прибегая к краткосрочным кредитам. А в отечественной практике доступ малых предприятий к заемным средствам существенно затруднен.

Но может ли факторинг изначально закладываться в финансовые планы предприятия? Ответ утвердительный. Многие компании вынуждены прибегать к факторингу, работая в условиях «рынка покупателей».

Отсрочка платежа выступает как конкурентное преимущество, а повышение оборачиваемости оборотных средств достигается благодаря факторингу.

В отечественной практике факторинг часто встречается при оформлении поставок товаров и услуг от небольших фирм в адрес гигантских корпораций.

Крупные юридические лица нередко проявляют негибкость при договорной работе и готовы сотрудничать, лишь используя некое «шаблонное» соглашение на поставку.

Добиться изменения условий оплаты практически невозможно, этому противостоит бюрократия корпораций-гигантов, не желающая допускать прецедент изменения устоявшейся практики.

Распространенная проблема в подобном случае – возникновение налоговых обязательств раньше поступления выручки, так как реализация признается по факту отгрузки товара.

Факторингу присущи еще несколько преимуществ:

  • в отличие от кредита, он не требует использования залога;
  • факторинговая компания фактически проводит инкассацию задолженности клиента;
  • договор факторинга – это в некотором смысле страховка от риска неплатежа.

Основные преимущества и недостатки факторинга представлены в таблице ниже. Анализ проведен на основе сравнения с банковским кредитом.

3. Основные виды факторинга и их особенности

Существуют множество разновидностей факторинга в зависимости от потребностей клиентов.

Основные виды факторинга следующие:

  • открытый и закрытый;
  • с регрессом и без регресса;
  • внутренний и международный.

Ниже, я расскажу вам о каждом более подробно.

С точки зрения информирования участников факторинговой сделки о ее заключении различают открытый и закрытый (конфиденциальный) факторинг.

В первом случае покупатель получает информацию о том, что поставщик заключил договор с компанией-фактором. При этом счет-фактура оформляется соответствующим образом (делается запись о необходимости перечислить средства в пользу фактора).

Во втором, означает, что плательщик не уведомляется о том, что заключен факторинговый договор. Должник перечисляет средства в адрес поставщика, а тот, в свою очередь, выплачивает их фактору.

С позиции распределения рисков бывает факторинг с регрессом и факторинг без регресса.

Факторинг с регрессом, т.е. право регресса означает, что в случае нарушения должником условий контракта, фактор может вернуть поставщику неоплаченные счета и потребовать возврата кредита. В реальных условиях данное условие очень редко предусматривается в договорах.

Факторинг без регресса предусматривает, что фактор не только берет на себя риски неоплаты, но и обязуется покрыть все издержки своего клиента, сопряженные с взысканием долга (включая судебные).

С точки зрения резидентности участников факторинговой сделки выделяют внутренний факторинг и внешний (международный).

При внутреннем факторинге и поставщик, и покупатель, и фактор зарегистрированы в одной стране.

При международном факторинге участники сделки – резиденты разных стран. Для внешнего факторинга характерны долгосрочные договоры, предполагающие передачу фактору всей дебиторской задолженности какого-либо покупателя или все покупателей-резидентов конкретной страны.

4. Как работает факторинг — 3 этапа факторинга

С позиции поставщика факторинговая сделка довольно проста. Учитывая невысокие риски, один из базовых критериев – расценки на услуги компании-фактора. Впрочем, некоторые нюансы мы рассмотрим ниже. Этапы факторинга с точки зрения факторинговой компании выглядят по-другому.

Этапы и схема работы факторинга:

Этап 1. Оценка потенциального клиента

На этом этапе анализируется работа потенциального клиента. Наибольшее внимание уделяется финансовому состоянию его дебиторов. Это сопряжено с тем, что основной риск фактора – невыполнение покупателем своих обязательств.

В процессе этой работы от поставщика запрашивается информация:

  • о контрагентах;
  • об условиях поставок и оплат;
  • о фактах нарушений договорных обязательств.

Служба безопасности фактора должна проверить достоверность полученных данных. Также рассматривается кредитный рейтинг покупателей. По возможности исследуется информация о своевременности погашения им кредитов, полученных в банках.

Условия договора на поставку анализируются на соответствие условиям других подобных договоров, заключаемых на рынке. В случае наличия существенных отклонений анализируются их причины (это позволяет минимизировать вероятность возникновения злоупотреблений).

Также компания-фактор должна оценить вероятность возникновения рекламаций (претензий), исследовать подобные случаи и понять их причины.

Этап 2. Оформление факторинговой сделки

Заключение договора проводится после того, как фактор принимает решение обслуживать всю дебиторскую задолженность клиента или некоторую ее часть.

В договоре обязательно отражаются:

  • условия и порядок финансирования,
  • механизм передачи прав на дебиторскую задолженность,
  • стоимость услуг и порядок расчетов.

Одновременно с этим фактор может принять решение о страховании риска неисполнение покупателем своих обязательств.

Этап 3. Контроль факторингового договора

Это очень важная часть деятельности факторинговой компании.

Постоянно ведется работа по ряду направлений:

  1. Анализ исполнения участниками сделки своих обязательств и формирование претензий в случае их нарушения.
  2. Мониторинг соответствия активов, задействованных при реализации договора факторинга, требованиям фактора, отраженным в договоре.
  3. Периодическая переоценка как самого клиента, так и его дебиторов. Особенно это касается тех предприятий, которые относятся к проблемным секторам национальных экономик.

5. Как правильно выбрать факторинговую компанию — 5 советов от эксперта

Ниже я расскажу вам, как правильно выбрать факторинговую компания, которой можно доверить работу с вашей дебиторской задолженность.

5 золотых советов для новичков:

  1. Определитесь, для чего вам нужны услуги факторинга. Если основная задача – решить проблему с конкретным контрагентом, то вам подойдет и достаточно узкий перечень услуг. В противном случае ищите того фактора, который согласится обслуживать всю вашу дебиторскую задолженность и работать с нестандартными поставками. Возможно, что это обойдется чуть дороже, но вы гарантированно не останетесь без оборотных средств.
  2. Не «зацикливайтесь» на банках, особенно если ваш оборот невелик. К сожалению, отечественные банкиры могут предоставлять крупным и мелким клиентам услуги разного качества. Понимая, что на вашем обороте не заработать много, они будут слишком долго рассматривать предоставляемые вами документы. В этом смысле небольшие факторинговые компании могут работать значительно более оперативно.
  3. Не ленитесь собрать отзывы о компании в «мировой паутине». Но не паникуйте, наткнувшись на негативные впечатления какого-либо одного клиента. Психология человека устроена так, что, оставшись недовольным обслуживанием, он получает значительно более мощную мотивацию «наследить в Интернете».
  4. Оцените стоимость услуг. Два основных вопроса в данном случае – это размер комиссии фактора и существование или отсутствие комиссии за просрочку платежа покупателем.
  5. Поинтересуйтесь возможностью использовать электронный документооборот и электронную подпись. На практике это может ускорить поступление денег на несколько дней.

6. Заключение

Итак, в этой статье мы ознакомились с вами с таким инструментом как факторинг, разобрались с тем, как с его помощью улучшить процесс управления оборотным капиталом и сформулировали положения, которые помогут выбрать факторинговую компанию для сотрудничества.

Однако при формировании денежного потока может использоваться еще ряд механизмов, повышающих эффективность работы предприятия. Следите за выходом новых статей на нашем сайте. Со временем мы расскажем про каждый из них.

И в заключении предлагаю вам посмотреть интересное видео о том, как работает факторинг на примере промо-ролика компании Лайф Факторинг.

Источник: http://HiterBober.ru/beginners/chto-takoe-faktoring-prostymi-slovami.html

Что такое факторинг и почему он нужен именно вам?

Что такое факторинг и зачем он нужен

Факторинг – довольно распространенное понятие на различных предприятиях, где занимаются не только финансовой деятельностью.

Факторинг – это обычное явление и в автотранспортной деятельности тоже выступает как способность сохранения финансов, приведение документации в порядок и сбор остаточных долгов. В автотранспортной отрасли очень часто накапливается множество долгов и ценных бумаг.

Таким образом, у компаний могут возникнуть сложности любой степени и автотранспортные предприятия, порой, вынуждены ждать долгое время, чтобы собрать деньги, которые задолжали.

Факторинг, в этих случаях, выгоден для любого менеджера на автотранспортном предприятии, так как время ожидания возврата долга затягивается, а это никому не выгодно, особенно тем, кому деньги нужны.

Что такое финансовый факторинг?

Факторинг – это способ быстро и просто восполнить недостаток оборотных средств. Предприятие может продать свои задолженности по низкой цене в обмен на более крупную сумму денег. Некоторые предприятия как малого, так и крупного бизнеса, могут иметь разную скорость по получению прибыли, а это значит, что за свои услуги они могут получить максимум, а следующий – мизер. Поэтому почти все компании хотят, чтобы их клиенты расплачивались за услуги в самые короткие сроки, а не ждать пока клиент будет собирать деньги от 1 до 3 месяцев и вы сами не погрузитесь в «долговую яму».

Различие между факторингом и кредитом.

Есть несколько огромных отличий между этими двумя понятиями:

· Выдача кредитов напрямую зависит от кредитной истории компании. Факторинг работает только с дебиторской задолженностью. · Кредит – заем денег напрямую у банка. Факторинг покупает дебиторскую задолженность, и вы можете обратиться в любую компанию, которая занимается такими операциями. · Кредит опирается на доход компании и прибыль, тогда как факторинг оценивает потенциал компании и делает свои выводы. · Для того чтобы оформить кредит, нужен огромный пакет документов по вашему бизнесу, а факторинг требует самый минимальный перечень документов.

Как факторинг работает на предприятии?

Автотранспортные компании продают огромные объемы продукции, выполняют различные услуги и работы каждый день. Цена различных таковых сделок всегда большая, потому, часто происходит задолженность на месяц или больше. Поэтому такие автотранспортные компании обращаются еще к одному физическому лицу – факторинговой компании. Та, в свою очередь, помогает вам получить деньги быстро и без лишних проблем. Если говорить по простому, то она покупает задолженность у того, кто вам должен, а затем полученную сумму отдают вам. Конечно, процент от такой сделки они забирают себе, но ваше предприятие, в то же время не останавливается на выпуске продукции и выполнении каких-либо работ, потому, как теперь у вас есть средства на оплату ресурсов, заработных плат, налогов и т. д.

Почему же вам следует воспользоваться услугами факторинга?

Потому как факторинг – идеальный вариант для компаний различных отраслей, которые не могут позволить себе взять кредит и им приходится останавливать производство. Факторинговые компании предоставят вам свою работу быстро, качественно и вернут вам все нуждающиеся задолженности, и затем соберут долги непосредственно у самих должников.

27.09.2015

В недалёком прошлом практически каждому владельцу автомобиля необходимо было обладать хотя бы первоначальными навыками ремонта. На сегодняшний день даже замену масла многие автовладельцы предпочитают проводить в автосервисе. Специалисты вовремя выявят и устранят любую неисправность.

Но не стоит забывать о том, что меры профилактики в процессе эксплуатации и своевременный ремонт мелких неисправностей помогут избежать более серьёзных поломок автомобиля. Начнём с того, что давление в шинах должно соответствовать показателям указанным в техническом руководстве, причём проверяются не только рабочие шины, но и запасное колесо.

От этого зависит срок службы всех составляющих колеса (покрышек, дисков и т. д.). В перечень ежедневного техобслуживания входит проверка уровня масла в двигателе и наличие охлаждающей жидкости в системе, которая не займёт много времени у водителя.

Залогом долгой работы двигателя является применение высококачественных масел и своевременная замена фильтров и жидкостей, рекомендованных предприятием изготовителем. Помните, что ремонт двигателя удовольствие не из дешёвых. Обработка кузова антикоррозионными и антигравийными средствами существенно увеличит срок его службы.

Основным аспектом безопасности является безотказная функциональность тормозной системы и рулевого управления. Необходимо периодически проверять степень износа тормозных колодок и дисков, а также следить за углами схождения и развала колёс.

Рулевой механизм должен работать плавно без больших зазоров и рывков, уровень жидкости в бачке гидроусилителя должен соответствовать норме. Перед длительной поездкой нелишним будет проверить состояние рулевых тяг и наконечников.

В противном случае стоит обратиться к специалистам автосервиса, замену подобных деталей предпочтительно проводить на станциях технического обслуживания. В зимний период эксплуатации нужно быть предельно внимательным. Вовремя должна быть произведена замена летних шин на зимние. Нелишним будет заранее проверить исправность отопителя, пока не наступили холода.

Лобовое стекло автомобиля достаточно хрупкая вещь, хотя и изготовлено из современных материалов. Если на щётках стеклоочистителя намёрз лёд не нужно пытаться отбить его ударами о стекло, подождите пока тёплый воздух отопителя нагреет стекло, и щётки оттают.

Во избежание появления царапин на стекле, следует обратить внимание на состояние резинок на щётках стеклоочистителя, не нужно на этом экономить. Проверяем наличие инструмента в автомобиле. Нередко после проведения ремонта в гараже, ключи так и остаются там лежать. Это будет неприятным сюрпризом в дороге, если всё же инструмент вам понадобится. К необходимым инструментам можно отнести насос, домкрат, ключ для замены колёс.

На основании всего вышеописанного можно сделать вывод, что профилактика и своевременная замена деталей и узлов автомобиля, это ваша уверенность в его бесперебойной эксплуатации и безопасности.

27.09.2015

Page 3

Получить водительское удостоверение хотят многие люди. Помощником в этом деле является автошкола, которая должна обучить будущего водителя не только теории ПДД, но и дать базовые навыки управления автомобилем.

Но, почему же в одни автошколы нужно записываться заранее и ждать своей очереди несколько месяцев, а другие пытаются любыми способами привлечь к себе клиентов? Выбирать автошколу по цене за обучение – глупо. Попытка сэкономить на учёбе станет причиной многих проблем, как при сдаче экзаменов, так и при самостоятельном вождении.

Ведь такие автошколы чаще всего заботятся не о хорошем обучении курсантов, а о наполнении своих кошельков. Если теоретическая часть изучается коллективно, то практика должна проходить с каждым курсантом индивидуально. Однако многие недорогие автошколы забывают об этом правиле, и практика проходит коллективно.

Чем меньше курсант заплатит за обучение, тем выше вероятность того, что практика будет проходить по принципу 2 (в особо запущенных случаях 3) в 1. На бумаге курсанты «откатают» положенное им время. А на практике время одного занятия разделится на двоих или троих. В итоге – курсанту удастся «накатать» в лучшем случае половину положенного времени.

А значит – практики будет явно недостаточно. Но это ещё не всё. Некоторые автошколы идут и на другие хитрости. Например – заключение контракта на обучение. Со стороны всё выглядит здорово, автошкола берёт на себя обязательства обучить вождению, и выдать сертификат.

Вот только в договоре прописан тот факт, что автошкола не несёт ответственности, если ученик не сдал экзамен в органах дорожной полиции. Курсант сдаёт предварительный экзамен в автошколе, получает свидетельство о прохождении обучения… и может провалиться на экзаменах в ГАИ. В таком случае, согласно договору, претензий к автошколе быть не должно.

Стоит отметить, что свидетельство о прохождении обучения дают абсолютно во всех автошколах, так что, клевать на эту уловку не стоит. Есть ещё одна возможность обмануть курсанта. И здесь тоже важен подписанный договор. Довольно часто он имеет несколько страниц, и человек не успевает (или не считает нужным) внимательно ознакомиться со всеми пунктами договора.

Подписав контракт на обучение и, заплатив за полный курс, кандидат в водители начинает проходить теорию. Когда дело доходит до практических занятий, от курсанта требуют оплатить расходы на бензин. Разумеется, начинается возмущение. Вот тут-то в дело и идёт договор, в котором явно прописана строчка – практические занятия оплачиваются отдельно.

Попытка забрать деньги, или их часть тоже обречена на провал, ведь в договоре есть пункт – в случае расторжения договора по инициативе курсанта – деньги не возвращаются. Хитрость, которая граничит с мошенничеством. Хотя, с юридической стороны здесь всё чисто.

Существуют и «липовые» автошколы.

Обучение в них проходит по следующему плану: теорию преподают в этой автошколе, а вот на практические занятия приходится ходить в другие автошколы, которые не станут подстраиваться под график учеников со стороны. Поэтому, если вы работаете или получаете образование, и решили одновременно с этим начать обучение на права, следует уточнять у администрации автошколы о наличии собственных учебных автомобилей.

Инструктора по вождению – ещё один подводный камень. Хороший инструктор не будет повышать голос на курсанта, вмешиваться без необходимости в управление автомобилем, вести лишние разговоры и прочее. Работа инструктора очень нервная, и связана с большим количеством ежедневных стрессов, и большинство учителей являются курильщиками. Курсант может потребовать, чтобы в его присутствии инструктор не курил. Это требование должно выполняться беспрекословно. Если курсанта не устраивает манера обучения вождению, он может потребовать заменить инструктора. В хороших автошколах это требование выполняется уже на следующем практическом занятии. Время, отведённое на ваше обучение не должно использоваться инструктором в личных целях. Конечно, при договорённости можно совместить два дела одновременно. Но в случае вынужденного ожидания обучающего, будущий водитель имеет полное право рассчитывать на компенсацию времени вождения.

Правильный выбор автошколы – это залог сдачи экзаменов с первого раза и началу вашего безаварийного водительского стажа.

27.09.2015

Источник: http://www.9151394.ru/art/27/09/2015/chto_takoe_faktoring_i_pochemu_on_nuzhen_imenno_vam

Факторинг что это такое

Что такое факторинг и зачем он нужен

Говоря о факторинге, о том, что это и как его описать простыми словами, получаем в итоге следующее определение: совокупность финансовых услуг для отсрочки платежа, о которых договорились производители с торговцами.

То есть поставщик продает товар покупателю и не требует за него немедленной оплаты. Факторинговые операции – это инструменты, которые позволяют предприятию получить финансирование от банка под дебиторскую задолженность.

Экономисты считают, что речь идёт о процедуре торговли долгами, а открытие факторинга отнесено историками к временам античности.

Переходим к описанию факторинга, исходя из экспертных представлений о том, что это такое.

Механизм факторингового финансирования

Любопытна схема работы такого финансового механизма. Ведь множество фирм рассчитываются с его помощью со своими контрагентами. Здесь практикуется отсутствие залогов, и по-другому устанавливаются лимиты.

Схема факторинга выглядит так – поставщик факторинговой компании действует таким образом, что услуги и товары покупателю предоставляются с отсрочкой платежа, а тем временем подтверждающие поставку документы (накладные, счета-фактуры) передаются в банк.
Затем поставщик получает от банка деньги (до 9/10 от суммы поставки).

А когда заканчивается период отсрочки, банк получает с покупателя уже всю сумму и перечисляет оставшиеся, за вычетом своей комиссии, средства компании-поставщику.

В данном случае фактором является сам банк, имеющий и весь объём нужной информации, и собственную методику оценки платежеспособности контрагентов компании.

Если компании будут налаживать сотрудничество с максимальным количеством дебиторов, особенно путем предоставления им отсрочек платежа, то все производимые объемы будут быстро и правильно реализовываться.

Факторинговое обслуживание зарекомендовало себя как успешная схема, и это дает возможность предприятиям оптимально сочетать свои финансовые перспективы, выстроенные на эффективном управлении денежными потоками, с целостным развитием производства.

    В зависимости от потенциалов клиентуры существуют такие виды факторинга:

  • открытый или конфиденциальный (закрытый);
  • внутренний или международный;
  • с правом регресса и без него.

Регрессный вид факторинга наиболее актуален и пользуется большей популярностью, нежели остальные виды. Выгодность факторинга с регрессом очевидна именно для клиентов, ведь это элементарная страховка в случае, если дебитор (покупатель клиента) по какой-то причине отказывается от платежа или затягивает его сверх срока – тогда клиент возвращает деньги компании.

Основное и значительное преимущество факторинга с правом регресса – это хороший рост продаж, ведь по этим схемам с ним согласятся работать любые банковские организации, да еще и с залогом. Деньги сразу же поступают на счет и уже работают на прибыль, что прервать способен только факт признания должника несостоятельным.

Без регресса

При факторинге без регресса, как это понимается специалистами, риски неплатежа по задолженностям принимает на себя факторинговая организация.

Риск неплатежа сразу закладывается в стоимость услуги, поэтому безрегрессный факторинг обходится продавцу дороже регрессного. Фактор проводит тщательный анализ и определяет платежеспособность дебитора.

В итоге клиенту гарантируется полноценная оплата.

Поручительство за покупателей

Удобную возможность предоставляет услуга «Поручительство за покупателей».

    Дополнительно она позволяет:

  • работать с покупателями на условиях отсрочки платежа;
  • предоставить льготные условия оплаты покупателям;
  • начать работу с новыми покупателями (путем проверки платежеспособности потенциальных покупателей, а также их способности продать данный объем товара);
  • выход в новые регионы (поручительство за новых покупателей на новых рынках и территориях).

Отношения такого типа несут для фактора меньший риск, и комиссия за услуги, разумеется, ощутимо ниже: они доступны.

    Как работает схема поручительства:

  • Отгрузка продукции.
  • Передача информации по поставкам для одобренных покупателей.
  • Выдача поручительства за покупателей 90% от суммы поставки.

В случае, если покупатель не исполняет свои обязательства по оплате поставки, необходимо передать оригиналы документов, которые подтверждают действительность денежных требований к покупателю.
Выплата по поручительству осуществляется в течение 4 месяцев.

Закупочный

Еще одна интересная разновидность факторингового обслуживания именуется закупочной (реверсивной).Иногда употребляют термин «факторинг для покупателя», поскольку он точно выражает его суть.

К фактору приходит покупатель (должник), заинтересованный в получении товаров с отсрочкой.

Он прибегает к закупочной разновидности в случае, если заинтересован в сделке, а необходимыми средствами на данный момент не обладает, при этом поставщик без предоплаты сотрудничать не хочет.

Международный

Международный факторинг – едва ли не единственный реальный финансовый инструмент, допускающий отсрочку платежа по международным сделкам. Поставщик и покупатель здесь – резиденты разных государств. Но тут не действуют правила обычной торговли.

    Международные факторы привлекаются для обслуживания внешнеэкономических сделок, которые характеризуются:

  • долгосрочным, а то и бессрочным действием;
  • регулярностью поставок;
  • тенденцией к увеличению товарооборота.

В разнообразной градации факторинговых сделок «на троих» стоит обратить внимание на открытый и закрытый виды этого пула финансовых услуг.

При открытом варианте, особенно популярном за рубежом, дебитор, будучи письменно официально уведомлен о наличии фактора, переводит средства ему на счет.

Более того, порой фактор не входит в трехстороннюю сделку без согласия дебитора. А закрытый факторинг – это операция, проводимая только между кредитором (продавцом) и банком (или иным фактором).

А приобретатель услуг (товаров) об этом и не знает.

Разница между получением договора факторинга в банке и факторинговой компании

Перед многими предпринимателями, для которых услуги финансового посредника вдруг стали жизненно необходимы, стоит выбор, к кому же обратиться – в банк или в специализированную компанию. Сегодня на этом рынке весьма преуспевают оба вида игроков, но разница в предоставлении факторинговых услуг все-таки есть.

Для начала рассмотрим подробнее вопрос – что такое факторинг в банке? Многие пользователи отмечают, что банкам присуще такое немаловажное качество как надежность, также делают акцент на универсальность услуг.

Ведь для предоставления этой финансовой услуги бизнесменам необходимы и другие, а банки, не имеющие в этом смысле ограничений, все же являются более оптимальным вариантом. Логическое дополнение к факторинговым услугам – это то, что банки предлагают расчетное обслуживание.

Зато у факторинговых компаний имеются иные преимущества, первое из которых это оперативность, которая обеспечивается специальными бизнес-процессами. А вот в банке скорость реализации операций снижается из-за загруженности сотрудников административными вопросами в работе с другими подразделениями того же банка.

При обычном кредите договор ограничен сроком, а при этой сделке кредит бессрочен.

Вывод напрашивается сам: специализированные компании постоянно совершенствуются в своих отлаженных технологиях, а в банках они консервативнее, что снижает качество факторинговых услуг, да и объём тоже. Наряду с упомянутой оперативностью компании более гибки по отношению к клиенту.

Специалисты компаний имеют отличные знания продуктовых особенностей, и это позволяет учитывать потребности клиентов и адаптировать продукт специально под них.

В банках небольшой штат сотрудников и строго регламентируемые параметры продуктов не позволяют подойти к каждому клиенту индивидуально.

Условия оформления

Договор факторинга, или что, может быть, яснее было бы назвать соглашением о передаче права на долг, это, простыми словами, основной юридический документ, фиксирующий отношения между посредником и поставщиком (и, возможно, получателем).

Закон для этого документа предусмотрел ряд нюансов, понятных на экспертном уровне, но главными являются условия факторинга о финансировании и денежном требовании, уступаемом в целях получения финансирования.

Скачать договор факторинга (образец), заполненный по обычной схеме.

    Не должны быть забыты обязательные пункты:

  • на каких условиях предоставляется финансирование и в каком порядке осуществляется;
  • описание процедуры передачи прав на долговые обязательства;
  • стоимость сделки и порядок передачи расчётных средств.

Приведем по факторингу пример расчета.

Оптовый поставщик 20 числа месяца подписал договор поставки товаров с Покупателем на сумму 500 000 рублей со сроком оплаты до 30 числа того же месяца.

Оптовому поставщику неотложно нужны деньги, поэтому он 25 числа заключает договор с Фактором, передавая ему право денежного требования к Покупателю.

Фактор 26 числа выплачивает Оптовому поставщику 7/10 от требуемой суммы – 350 000 рублей (это можно обозначить как факторинговый кредит).

30 числа Фактор выставляет платежное требование Покупателю.
31 числа Покупатель перечисляет Фактору 500 000 рублей.

Из них Фактор оставляет себе комиссию, а остальное передаёт Оптовому поставщику.

Если, к примеру, речь идёт о комиссии в 3%, то это составляет 15 000 рублей. То есть Оптовый поставщик получит от Фактора последнее перечисление в размере 135000 рублей, а всего полученная Оптовым поставщиком сумма будет равна 485 000 рублей.

Потеряв на комиссии всего 3% суммы, использовав процедуру факторинга, сделав несложные проводки у себя в бухгалтерии, Оптовый поставщик в нужное ему время получил 70% всей оплаты.

Такой расчёт факторинга представляет собой самый простой пример, свидетельствующий о несложности самой схемы отношений по линии поставщик-фактор-покупатель.

Просмотрите видео о понятии факторинга.

Чем факторинг отличается от форфейтинга и цессии

Очень часто факторинг и форфейтинг рассматривают как схожие механизмы, но различия между ними достаточно ощутимы. Разница между финансовыми операциями заключается в особенности их проведения.

Форфейтинг, что немаловажно – это, выражаясь простыми словами, очень долгая операция, которая может длиться несколько лет, тогда как факторинговая занимает максимум полгода.

Форфейтер, выплачивающий сразу всю сумму, готов рисковать всем (даже политическим вмешательством), а фактор, не отдающий больше 90%, перекладывает часть ответственности на клиента, чтобы, в случае чего, хотя бы кое-что из своих средств вернуть.

Форфейтинговые активы вполне могут быть проданы третьим лицам, а факторинговые – нет.

Общая цель дополнительного финансирования не отменяет значимых отличий факторинга и от цессии. Первая операция добровольна, а цессия может быть определена законодательством.

Цессия не имеет характера ограничения на собственность, а факторинг предполагает передачу именно денежной дебиторской задолженности.

Плюсы и минусы факторинга

Всегда можно спокойно урегулировать финансовые проблемы без вреда, не меняя ритм текущего производства, используя эффективный и современный способ – финансирование через фактор. Однако, как и в любых сделках и договорах, у факторинга есть свои плюсы и минусы. Основные преимущества заключаются в создании благоприятных условий для того, чтобы долг был погашен.

Прибегшие к факторингу предприятия могут выйти из денежного кризиса. Минусы факторинга – это сложные условия договора, а рискнув чересчур высокой процентной ставкой, можно потерять прибыль от поставки. К тому же документацию оформить непросто.

Некоторые позитивные и негативные стороны. 

Плюсы:Минусы:
Непрерывность денежного оборота.Дополнительные издержки – до десятой части от всей суммы.
На сумму полученной от фактора оплаты снижены риски невозврата долга.Не годится для ритмично работающей цепочки «поставщик-покупатель».
Можно маневрировать графиком оплаты поставки.Необходимо скрупулёзное юридическое и экономическое обоснование.

Просмотрите видео о том, что такое факторинг простыми словами:

Факторинг можно по праву назвать движущей силой торговли. Он является не роскошью, а средством, которое стимулирует рост производства и продаж – повышением конкурентоспособности товаров и расширением круга партнеров, предоставляя им выгодные условия оплаты. Это мощный финансовый инструмент, с помощью которого бизнес компаний может очень быстро наращивать свои продажи.

Поговорим о бенефициарах или истинных владельцах бизнеса. 

Что такое девальвация рубля, ее плюсы и минусы.

 

Что такое дефолт — слово вызывающее неприятные воспоминания.

Источник: http://svoedelo-kak.ru/finansy/faktoring.html

Что такое факторинг и как это поможет вашему бизнесу процветать?

Что такое факторинг и зачем он нужен

Приветствую! Дебиторская задолженность (это когда должны вам, а не наоборот) — «головная боль» тысяч российских компаний. В России дебиторские риски почти не страхуются, а споры по дебиторке редко рассматриваются в суде.

Лично я считаю, что факторинг – один из самых эффективных способов снять проблему дебиторской задолженности с повестки дня. Итак, факторинг что это, и зачем он нужен российскому бизнесу?

Что такое факторинг простыми словами?

Официальное определение факторинга вгоняет в ступор даже людей с высшим экономическим образованием. На всякий случай, я его все-таки приведу. Но очень кратко и в адаптированном виде.

Факторинг – это предоставление денег поставщику без залога взамен на переуступку денежного требования к покупателю. Такой взаимообмен происходит в момент отгрузки товара или оказания услуги.

Все равно непонятно? Попробую совсем простыми словами.

Факторинг – по-настоящему классная штука для компаний, которые работают на условиях послеоплаты или отсрочки платежа.

Вот как выглядит схема факторинга на условном примере. Компания «Зима близко» продает оптом и в мелкую розницу отопительные котлы. И после каждой отгрузки ее бухгалтерский учет фиксирует задержки по оплате. То на три дня, то на неделю, то на месяц, а то и… навсегда.

Складывается классическая ситуация: «проводки по продажам есть – денег на счету нет». Так называемые кассовые разрывы – крайне неприятная штука для любой компании. Она связывает по рукам и ногам и «замораживает» деньги из оборотного фонда. И при этом «Зима близко» должна исправно платить налоги и зарплату сотрудникам и делать кучу закупок для поддержания нормальной деятельности.

Причем здесь факторинговая компания? А она-то как раз и закрывает кассовые разрывы. За отдельную плату, разумеется.

Суть схемы. «Зима близко» заключает договор с факторинговой компанией «Стена». Теперь после каждой отгрузки отопительных котлов деньги от продажи поступают на счет «Зима близко» в тот же день! Но их перечислит не покупатель, а факторинговая компания.

Для продавца это снимает массу проблем:

  • Можно не ждать, когда зайдет оплата от покупателя. Отгрузил – получил деньги на счет. Около 90% суммы поступает в тот же день. Еще 10% придут, когда покупатель оплатит поставку или подтвердит получение товара нужного качества. Такие нюансы прописываются в договоре с факторинговой компанией
  • Компания «Зима близка» снимает с себя головную боль по «выбиванию» дебиторской задолженности. Этим теперь тоже будет заниматься «фактор». Конечно, их методы гораздо мягче, чем коллекторские. Но результаты все равно впечатляют
  • Почти полностью устраняются кассовые разрывы. На счетах «Зима близко» теперь всегда есть деньги, как минимум, на текущие расходы

Многочисленные примеры доказывают, что от услуг факторинга выигрывают все:

  1. Продавец получает оплату за отгруженные товары и оказанные услуги день в день
  2. Покупатель приобретает товар или услугу на условиях отсрочки платежа
  3. Факторинговая компания зарабатывает свою комиссию

Почему компании не могут обойтись без факторинга?

У многих возникает вопрос: зачем платить «фактору», когда можно просто продавать на условиях предоплаты или «день в день». Но не все так очевидно.

Во-первых, куча товаров и услуг требуют тестирования и проверки качества. Процесс занимает какое-то время. И только если все ок, покупатель оплачивает поставку.

Во-вторых, конкуренция на рынке высока. И одним из серьезных конкурентных преимуществ как раз и выступает отсрочка платежа. Компания-продавец стоит перед выбором: увеличить продажи, разрешив покупателям отсрочку. Или «уронить» покупательский спрос, требуя обязательной предоплаты.

В первом случае продавец рискует получить серьезные кассовые разрывы и «зависшую» дебиторскую задолженность. Во втором – вызвать падение продаж и убытки.

Факторинг глазами самого «фактора»

Давайте разберем, что такое факторинг глазами самого «фактора».

Оценка потенциального клиента

Особое внимание «фактор» уделяет финансовому состоянию дебиторов. Ведь его основные риски – неоплата уже отгруженных товаров и оказанных услуг. Информацию о дебиторах предоставляет поставщик. А потом служба безопасности факторинговой компании проверяет их достоверность.

Заключение факторинговой сделки

Если результаты оценки «фактора» устраивают, он соглашается обслуживать дебиторку поставщика (полностью или какую-то часть).

Что прописывается в договоре?

  • Условия финансирования
  • Схема передачи прав на дебиторку
  • Порядок расчетов и стоимость услуг «фактора»

Отдельные виды факторинга предусматривают страхование риска неоплаты со стороны покупателя.

Контроль исполнения договора

После подписания договора представители «фактора» продолжают «держать руку на пульсе»:

  • Анализируют, как участники сделки исполняют свои обязательства
  • Контролируют, чтобы активы соответствовали требованиям в договоре факторинга
  • Время от времени переоценивают и клиента, и его дебиторов. Это особенно актуально для проблемных секторов национальной экономики

Как выбрать факторинговую компанию?

Если торговый оборот Вашей компании невелик, документы в банке будут рассматривать очень долго. К слову, факторинг предлагает не только Сбербанк, но и другие крупные банки. Там понимают, что много заработать на «мелочевке» не получится. И отношение к мелким клиентам будет соответствующее. В этом смысле работать с небольшими факторинговыми компаниями гораздо удобней.

Обратить внимание нужно на два момента: отсутствие или наличие комиссии за просрочку платежа покупателем и размер комиссии самого фактора.

  • Изучите отзывы о «факторах» в Сети

На специализированных форумах можно узнать кучу полезной информации. Например, условия в разных компаниях, комиссии и «подводные камни» сотрудничества.

Краткое резюме

Услуги «фактора» позволяют убить сразу двух зайцев: и деньги за отгрузку получать вовремя, и радовать покупателей отсрочкой платежа. В России к факторингу часто прибегают мелкие компании, когда продают товары и услуги крупным корпорациям.

А Вы используете в бизнесе услуги факторинговых компаний?

и делитесь ссылками на свежие посты с друзьями в социальных сетях!

Источник: http://capitalgains.ru/biznes/faktoring-chto-eto.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.